세액공제 3대장 중, 연금저축 IRP는 같이 했을 때 효과가 더 좋다?
“이 글은 개인적인 공부 및 정보 공유용이며, 투자 손실에 대한 책임은 각 투자자에게 있습니다.”
안녕하세요. 핀피커입니다.
연금저축과 IRP는 많은 사람들이 노후 대비 상품으로만 인식합니다. 하지만 실제로는 현재의 소득세를 줄여주는 가장 확실한 절세 수단에 가깝습니다.
그럼에도 불구하고, 개인투자자 중 상당수는 연금저축만 가입하거나 IRP는 어렵다고 미루거나 세액공제 한도를 제대로 이해하지 못한 채 절세 기회를 놓치고 있습니다.
이 글에서는 연금저축과 IRP를 왜 동시에 활용해야 하는지, 그리고 세액공제 한도가 왜 매년 헷갈리는지를 구조적으로 정리해보았습니다.
전체적인 금융·세금 혜택 구조를 함께 보고 싶다면, [아는 사람만 챙기는 금융 세금 혜택｜개인투자자 필독 (+2026)] 글에서 놓치기 쉬운 포인트를 한 번에 정리했으니, 확인하시는 것을 추천드립니다.
연금저축과 IRP, 비슷해 보여도 역할은 다르다?
연금저축과 IRP는 모두 세액공제 혜택이 있는 연금 계좌지만, 설계 목적과 활용 방식에는 차이가 있습니다.
연금저축은 개인이 자유롭게 가입할 수 있고 비교적 운용 제약이 적습니다. 펀드, ETF 등 다양한 상품에 투자할 수 있으며, 장기적으로 운용하기에 적합한 저축상품입니다.
반면 IRP는 퇴직금 수령 계좌라는 성격을 갖고 있지만, 개인 추가 납입도 가능하며 연금저축과 별도의 세액공제 한도를 제공합니다.
핵심은, 둘 중 하나를 선택하는 것이 아니라 함께 활용해야 한다는 점입니다.
매년 헷갈리는 세액공제 한도
연금 관련 세액공제가 어려워 보이는 이유는 단순히 숫자를 외워서가 아니라 구조 자체의 이해부터 선행되지 않았기 때문입니다.
연금저축에는 연금저축만의 공제 한도가 있고, IRP는 연금저축과 합산하여 더 큰 세액공제 한도를 적용받을 수 있습니다. 구조를 모르면 연금저축 한도만 채우고 끝내거나 IRP를 굳이 만들 필요 없다고 판단하게 됩니다.
하지만 실제로는 IRP를 함께 활용해야만 세액공제 혜택을 최대치로 끌어올릴 수 있습니다.
세액공제 한도: 구체적인 금액 기준
연금저축과 IRP는 세액공제 혜택이 있지만, 단순히 “공제가 있다” 정도가 아니라 한도가 명확하게 정해져 있습니다.
2025년 귀속 연말정산 기준으로, 두 계좌를 합쳐 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 연금저축 공제 한도는 연 600만 원
- IRP 공제 한도도 연 300만 원
세액공제율은 총급여(또는 종합소득) 구간에 따라 달라지며, 대표적으로 다음과 같습니다.
- 총급여 5,500만 원 이하: 약 16.5%
- 총급여 5,500만 원 초과: 약 13.2%
예를 들어, 공제 한도인 900만 원을 꽉 채워 납입했을 때, 총급여 5,500만 원 이하라면 최대 약 148만 원 상당의 세금 환급 효과가 나타납니다.
연금저축과 IRP를 동시에 해야 하는 현실적인 이유
위 세금공제 한도에서 보여지는 것처럼, 연금저축과 IRP는 각각 따로 사용하는 것보다 함께 사용할 때 훨씬 유리한 절세 구조를 만들 수 있습니다. 두 계좌를 함께 활용하면 다음과 같은 장점이 생깁니다.
1. 세금 부담을 줄일 수 있음 : 세액공제는 단순한 혜택이 아니라 실질 소득을 늘려주는 효과를 가집니다.
2. 금융소득 증가에 대한 완충 장치 : 배당, 이자 수익이 늘어날수록 연금 계좌의 존재는 점점 더 중요해집니다.
3. 장기 투자 관점에서 복리 효과 극대화 : 세금이 이연된 상태에서 장기간 운용되는 자금은 일반 계좌와 비교할 수 없는 차이를 만듭니다.
그렇기에, 연봉이 있는 직장인, 프리랜서 혹은 자영업자, 배당 투자 비중이 점점 늘고 있는 개인투자자, ISA 외 추가 절세 수단이 필요한 경우라면 세금 점검을 한다면 좋겠습니다.
이 중 하나라도 해당된다면, 연금저축과 IRP를 활용하지 않는 것은 의도치 않게 세금을 더 내고 있는 상태일 수 있습니다.
연금은 나중이 아니라 지금의 전략이다
연금저축과 IRP는 노후를 위한 상품이기 이전에 현재 소득 구조를 효율적으로 관리하기 위한 도구입니다.
개인투자자가 금융·세금 구조를 설계할 때 연금 계좌를 제외하고 전략을 세우는 것은 절반만 보고 판단하는 것과 다르지 않겠죠.
[참고] 이 글은 절세계좌 중, 연금저축과 IRP계좌에 대한 내용입니다. 다른 절세계좌에 대해 궁금하시다면 ISA계좌에 대해 다룬 내용 확인을 추천드립니다. 전체적인 금융 절세 흐름이 궁금하다면 금융·세금 혜택을 한 번에 정리한 메인 가이드를 함께 참고하는 것이 좋습니다.
그럼, 모두 성투하세요!
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